Lập kế hoạch thuế trước khi nhập cư: 10 sai lầm phổ biến nhất cần tránh khi sử dụng quỹ tín thác nước ngoài - EB5Investors.com

Lập kế hoạch thuế trước khi nhập cư: 10 sai lầm phổ biến nhất cần tránh khi sử dụng quỹ tín thác nước ngoài

By Lazaro J. Mur

Nếu bạn đang nghĩ đến việc chuyển đến Hoa Kỳ, bạn nên nghĩ đến việc lập kế hoạch thuế trước khi nhập cư. Nếu không, bạn có thể phải đối mặt với những hậu quả đáng kể về thuế thu nhập và thuế bất động sản ở Hoa Kỳ.

Lập kế hoạch thuế trước khi nhập cư phù hợp và kịp thời có thể liên quan đến việc thành lập một quỹ tín thác ở nước ngoài. Dưới đây là 10 sai lầm phổ biến nhất cần tránh khi sử dụng quỹ tín thác ở nước ngoài theo quan điểm lập kế hoạch thuế của Hoa Kỳ.

KHÔNG BIẾT TẤT CẢ SỰ THẬT

Nhiều độc giả đang nghĩ đến việc chuyển đến Hoa Kỳ không hiểu bản chất của chế độ thuế của Hoa Kỳ vì họ có thể đến từ một khu vực pháp lý có hệ thống thuế hoàn toàn khác.

Khi bạn chuyển đến Hoa Kỳ bằng thẻ xanh, bạn sẽ trở thành cư dân Hoa Kỳ vì mục đích thuế thu nhập. Bạn sẽ bị đánh thuế thu nhập trên toàn thế giới của mình và nếu bạn được coi là cư trú tại Hoa Kỳ do chuyển đến Hoa Kỳ thì toàn bộ tài sản nắm giữ trên toàn thế giới của bạn sẽ phải chịu thuế bất động sản.

Không cần phải nói, đây là một thực tế khắc nghiệt mà một số người có thể hiểu được chứ đừng nói đến việc chấp nhận. Đây là lý do tại sao việc lập kế hoạch thuế trước khi nhập cư là vô cùng quan trọng nếu bạn đang nghĩ đến việc chuyển đến Hoa Kỳ.

KHÔNG HIỂU CÁC PHƯƠNG TIỆN KHÔNG THỂ THU ĐƯỢC

Để quỹ tín thác ở nước ngoài bảo vệ bạn khỏi bị ảnh hưởng bởi thuế bất động sản của Hoa Kỳ, quỹ tín thác đó phải không thể hủy ngang.

Khả năng không thể thu hồi là một vấn đề mà nhiều người gặp khó khăn. Rốt cuộc, nó ngụ ý mất hoàn toàn quyền kiểm soát đối với tài sản được chuyển giao cho quỹ tín thác. Tuy nhiên, nếu quỹ tín thác ở nước ngoài có thể hủy bỏ thì tất cả tài sản ủy thác sẽ được đưa vào tài sản của bạn vì mục đích thuế Hoa Kỳ.

Ngay cả khi ủy thác không thể hủy ngang có chứa các điều khoản thể hiện quyền lợi và quyền kiểm soát được giữ lại, bạn sẽ gặp vấn đề về thuế bất động sản.

KHÔNG HIỂU CÁC QUY ĐỊNH CỤ THỂ CỦA TRUST

Quỹ tín thác ở nước ngoài có thể sẽ sử dụng ngôn ngữ mà bạn không quen và đơn giản là có thể không hiểu. Loại ủy thác này thường sẽ chứa ngôn ngữ được sử dụng cụ thể cho mục đích tuân thủ và lập kế hoạch theo luật định của Hoa Kỳ. Nếu bạn gặp ngôn ngữ trong một điều khoản có trong quỹ tín thác mà bạn không chắc chắn về nó, hãy dừng lại và hỏi: Điều này có nghĩa là gì? Tại sao nó có liên quan? Ý nghĩa thực tế của cuộc sống đối với tôi là gì? Điều này sẽ ảnh hưởng như thế nào đến nhu cầu của gia đình tôi trong tương lai nếu tôi không ở bên cạnh?

Điều quan trọng là bạn phải đọc và hiểu từng điều khoản có trong quỹ tín thác trước khi nhập cư ở nước ngoài vì quỹ tín thác sẽ không thể hủy ngang. Hãy nhớ rằng, bạn sẽ phải tôn trọng và tuân thủ từng điều khoản trong quỹ tín thác không thể hủy ngang ở nước ngoài, vì việc không làm như vậy có thể gây ra những hậu quả bất lợi đáng kể về thuế.

KHÔNG TÀI TRỢ ĐÚNG CÁCH CHO TIN TƯỞNG

Bạn có thể có một quỹ tín thác trước khi nhập cư ở nước ngoài được soạn thảo hoàn hảo, một quỹ tín thác mà bạn có thể chấp nhận vì bạn hiểu từng điều khoản có trong đó. Tuy nhiên, trừ khi bạn cấp vốn hợp lý cho quỹ tín thác ở nước ngoài, nó sẽ không mang lại lợi ích gì cho bạn.

Tài sản không được chuyển giao hợp lệ cho quỹ tín thác trước khi nhập cư ra nước ngoài sẽ được coi là một phần tài sản chịu thuế của bạn vì mục đích thuế bất động sản tại Hoa Kỳ và phải chịu thuế bất động sản của Hoa Kỳ ở mức 40%. Do đó, việc không tài trợ cho quỹ tín thác ở nước ngoài có nghĩa là mục tiêu giảm thiểu rủi ro phải chịu thuế bất động sản của Hoa Kỳ sẽ không đạt được.

KHÔNG LÀM SỰ SÁNG TẠO CỦA DOANH NGHIỆP

Bạn cần biết chính xác những gì bạn sở hữu và ở đâu. Khách hàng thường quên mất một công ty hoặc tổ chức nước ngoài mà họ đã thành lập cách đây nhiều năm. Việc không tính đến điều này sẽ có tác động tiêu cực đến việc đạt được các mục tiêu lập kế hoạch của bạn. Bạn có thể quên rằng bạn có một công ty với các cổ đông khác và quyền sở hữu của bạn trong công ty nói trên không được tự do chuyển nhượng theo thỏa thuận cổ đông hiện tại. Điều này có thể yêu cầu bạn liên hệ với các cổ đông khác và nhiều khi điều này có thể gây ra vấn đề về quyền riêng tư vì bạn có thể không muốn mọi người biết rằng bạn đang có ý định chuyển đến Hoa Kỳ.

Ngoài ra, bạn có thể có những hạn chế về khả năng chuyển nhượng quyền lợi sở hữu của mình theo luật của khu vực pháp lý nơi cư trú cụ thể của bạn, đặc biệt là việc chuyển nhượng sang một quỹ tín thác ở nước ngoài.

Trong một số trường hợp, khu vực pháp lý nước sở tại của bạn thậm chí có thể cố gắng áp thuế xuất cảnh đối với việc chuyển tiền sang một quỹ tín thác ở nước ngoài. Đó là lý do tại sao việc thẩm định công ty của bạn có tầm quan trọng đặc biệt.

KHÔNG BIẾT NGƯỜI ĐƯỢC ỦY THÁC NGOÀI CỦA BẠN

Thông thường, người ta ít quan tâm đến câu hỏi quan trọng về việc ai sẽ trở thành người được ủy thác của quỹ tín thác ở nước ngoài. Trong nhiều trường hợp, một người được ủy thác chuyên nghiệp của công ty sẽ phải được bổ nhiệm và điều này thường gây ra nhiều lo ngại.

Có thể bạn sẽ nghĩ: “Những người này là ai?” “Tôi có thể thực sự tin tưởng họ với tất cả tài sản của mình không?” “Điều gì sẽ xảy ra nếu họ lấy đi tất cả những gì tôi đã nỗ lực cả đời và biến mất trong ánh hoàng hôn?”

Hãy tự thẩm định kỹ lưỡng về công ty ủy thác, danh tiếng và hoạt động của họ. Đừng coi lời đề nghị của bất cứ ai theo mệnh giá.

Quyết định bổ nhiệm ai làm người được ủy thác ở nước ngoài cũng quan trọng như việc chọn sử dụng ngân hàng nào. Sự khác biệt quan trọng là nếu bạn không thích ngân hàng hoặc nhân viên ngân hàng của mình, vì bất kỳ lý do gì, bạn có thể chỉ cần đóng tài khoản và mang số tiền khó kiếm được của mình đi nơi khác. Điều đó không dễ dàng như vậy với người được ủy thác của quỹ tín thác nước ngoài không thể hủy bỏ của bạn. Vì lý do này, bạn cần phải hiểu rõ về (những) quyền hạn nào bạn có theo các điều khoản của ủy thác ở nước ngoài để chấm dứt người được ủy thác hiện tại và chỉ định một người được ủy thác khác.

Điều quan trọng không kém là cần phải hiểu những khoản phí nào sẽ được tính, không chỉ đối với việc chấp nhận quỹ tín thác (phí chấp nhận) và các khoản phí liên tục hàng năm (phí hàng năm), mà còn cả các khoản phí liên quan trong trường hợp bạn quyết định chấm dứt mối quan hệ được ủy thác (phí quản lý). phí hủy bỏ).

Có rất nhiều công ty ủy thác đủ điều kiện ngoài kia. Hãy đảm bảo rằng bạn tìm thấy tổ chức phù hợp nhất với nhu cầu của mình và họ thực sự có kinh nghiệm và quen thuộc với loại cấu trúc ủy thác nước ngoài phù hợp trước khi nhập cư cũng như các yêu cầu tuân thủ liên quan của Hoa Kỳ.

KHÔNG CHỌN THẨM QUYỀN PHÙ HỢP

Không phải tất cả các khu vực pháp lý nước ngoài đều giống nhau. Một số khu vực pháp lý ở nước ngoài không phù hợp với loại quỹ tín thác nước ngoài trước khi nhập cư đặc biệt này. Một số có thể không có cơ sở hạ tầng mà bạn mong đợi trong thời đại ngày nay với sự thoải mái và kết nối hoàn toàn.

Nếu bạn có kế hoạch đến thăm những người được ủy thác tiềm năng, hãy đảm bảo khu vực pháp lý của họ có sân bay phù hợp và chỗ ở khách sạn đầy đủ. Xác định trước công tác hậu cần về cách bạn có thể đến địa điểm của họ nếu bạn chọn đến thăm họ trực tiếp.

Tất nhiên, bạn sẽ muốn biết liệu luật pháp của khu vực tài phán được chọn có ủng hộ việc sử dụng loại quỹ tín thác ở nước ngoài này hay không và liệu quỹ tín thác ở nước ngoài có tuân thủ đầy đủ tất cả các luật hiện hành hay không. Do đó, bạn sẽ muốn nói chuyện với luật sư độc lập ở khu vực tài phán đó và thậm chí yêu cầu ý kiến ​​pháp lý về vấn đề hiện tại.

Hãy nhớ rằng, quỹ tín thác trước khi nhập cư này không phải là quỹ tín thác bảo vệ tài sản ở nước ngoài mạnh mẽ đòi hỏi một loại thẩm quyền rất đặc biệt với các đạo luật chuyển nhượng gian lận thuận lợi. Tuy nhiên, nếu được soạn thảo và tài trợ hợp lý, quỹ tín thác trước khi nhập cư ra nước ngoài cũng có thể bảo vệ tài sản của bạn khỏi các chủ nợ trong tương lai.

KHÔNG HIỂU CÁC YÊU CẦU BÁO CÁO CỦA HOA KỲ

Sau khi trở thành cư dân Hoa Kỳ, giờ đây bạn có một số nghĩa vụ báo cáo có phần phức tạp. Ẩn danh là một huyền thoại. Ngày nay không có những thứ gọi là tài khoản ngân hàng bí mật hoặc cổ phiếu vô danh.

Vì lý do này, bạn phải thẩm định kỹ lưỡng toàn diện công ty của mình và lập danh sách đầy đủ tất cả các tài khoản ngân hàng trên toàn thế giới và tài sản toàn cầu của bạn. Ngược lại, nếu bạn không tiết lộ đầy đủ và đầy đủ cho kế toán viên công được chứng nhận đáng tin cậy của mình, họ sẽ không thể thông báo chính xác cho bạn về tất cả các nghĩa vụ báo cáo mới của bạn tại Hoa Kỳ.

Xin lưu ý rằng việc không tuân thủ đúng nghĩa vụ báo cáo hiện hành có thể dẫn đến các khoản phạt thuế đáng kể, bất kể quỹ tín thác ở nước ngoài được soạn thảo tốt đến đâu.

KHÔNG ĐÁNH GIÁ NHU CẦU CỦA GIA ĐÌNH

Thông thường, mong muốn tránh thuế bất động sản của Hoa Kỳ bằng cách cấp vốn đầy đủ cho quỹ tín thác trước khi nhập cư ở nước ngoài có thể ảnh hưởng đến nhu cầu tài chính hiện tại của gia đình bạn.

Bạn sẽ trả tiền cho lối sống của mình như thế nào? Làm thế nào bạn có thể kiếm được tiền nếu bạn đã chuyển toàn bộ tài sản của mình sang quỹ tín thác ở nước ngoài?

Quan trọng hơn, việc tham gia vào quỹ tín thác ở nước ngoài có dẫn đến việc đánh thuế thu nhập ngoài dự kiến ​​hoặc thậm chí là đánh thuế bất động sản của Hoa Kỳ vì bạn được coi là có quyền lợi (quyền kiểm soát) được giữ lại đối với tài sản được chuyển sang quỹ tín thác ở nước ngoài không? Đó là lý do tại sao việc có kế toán viên công và cố vấn tài chính được chứng nhận là thành viên trong nhóm lập kế hoạch thuế trước khi nhập cư của bạn là rất quan trọng.

KHÔNG XEM XÉT SỰ THAY ĐỔI SUY NGHĨ

Rất có thể sau khi chuyển đến Hoa Kỳ, bạn có thể thay đổi quan điểm. Bạn có thể muốn thu dọn đồ đạc và rời đi. Vậy thì sao? Bây giờ bạn sẽ làm gì khi tất cả tài sản được giữ trong quỹ tín thác trước khi nhập cư ở nước ngoài?

Đầu tiên, tùy thuộc vào thời gian bạn cư trú tại Hoa Kỳ, bạn có thể phải đối mặt với thuế xuất cảnh. Hơn nữa, vì quỹ tín thác ở nước ngoài là không thể hủy bỏ, làm thế nào bạn có thể chuyển nhượng quỹ tín thác ở nước ngoài một khi bạn rời đi? Đây là những câu hỏi quan trọng cần được xem xét vì không có gì là chắc chắn, ngoại trừ cái chết và thuế.

Nếu bạn đang nghĩ đến việc chuyển đến Hoa Kỳ, hãy lên kế hoạch trước. Nếu không, bạn có thể phải chịu những hậu quả bất lợi bất ngờ về thuế thu nhập và bất động sản ở Hoa Kỳ do việc di chuyển.

Hãy nhớ rằng, bạn không nhất thiết phải có một quả cầu pha lê và lên kế hoạch và hoàn thành mọi thứ 5 năm trước ngày bạn thực sự chuyển đến Hoa Kỳ, mặc dù làm như vậy sẽ hữu ích trong việc tránh phải nộp thuế thu nhập 5 năm đáng sợ. quy tắc có thể được áp dụng nếu bạn chuyển đến Hoa Kỳ trong vòng năm năm kể từ ngày bạn thành lập và tài trợ cho quỹ tín thác trước khi nhập cư ở nước ngoài. Tuy nhiên, trái ngược với quan niệm sai lầm phổ biến, quy tắc xem xét lại thuế thu nhập 5 năm đó không áp dụng đối với thuế bất động sản ở Hoa Kỳ và nỗ lực của bạn nhằm giảm thiểu rủi ro về thuế bất động sản ở Hoa Kỳ bằng cách lập kế hoạch thuế trước khi nhập cư phù hợp sử dụng kế hoạch trước khi nhập cư ra nước ngoài. lòng tin.

Lazaro J Mur

Lazaro J Mur

Người sáng lập The Mur Law Firm, PA, Lazaro J. Mur đã phục vụ cộng đồng doanh nghiệp quốc tế từ năm 1985, có Xếp hạng AV Ưu việt từ Martindale-Hubbell, được The Wall Street Journal trích dẫn, là cựu chủ tịch Bang Florida Phòng Thương mại Tây Ban Nha, thay mặt cho Viện Kinh doanh Quốc gia và LawPro CLE, giảng dạy về các chủ đề bảo vệ tài sản toàn cầu và lập kế hoạch thuế quốc tế, đồng thời là tác giả đóng góp cho Mundo Offshore.

Xem thông tin đầy đủ

TUYÊN BỐ TỪ CHỐI TRÁCH NHIỆM: Các quan điểm thể hiện trong bài viết này chỉ là quan điểm của tác giả và không nhất thiết thể hiện quan điểm của nhà xuất bản, nhân viên của nhà xuất bản. hoặc các chi nhánh của nó. Thông tin tìm thấy trên trang web này nhằm mục đích là thông tin chung; đó không phải là lời khuyên pháp lý hoặc tài chính. Lời khuyên pháp lý hoặc tài chính cụ thể chỉ có thể được đưa ra bởi một chuyên gia được cấp phép có kiến ​​thức đầy đủ về tất cả các sự kiện và hoàn cảnh trong tình huống cụ thể của bạn. Bạn nên tham khảo ý kiến ​​của các chuyên gia pháp lý, nhập cư và tài chính trước khi tham gia chương trình EB-5. Việc đăng câu hỏi trên trang web này không tạo ra mối quan hệ luật sư-khách hàng. Tất cả các câu hỏi bạn đăng sẽ được công khai; không bao gồm thông tin bí mật trong câu hỏi của bạn.