Tại sao mọi tổ chức phát hành EB-5 đều cần chương trình tuân thủ FCPA - EB5Investors.com
Tạp chí nhà đầu tư EB5

Tại sao mọi tổ chức phát hành EB-5 đều cần chương trình tuân thủ FCPA

bởi Charles Kaufman & Jor Law

Đạo luật chống tham nhũng ở nước ngoài (FCPA) cấm các công ty Hoa Kỳ sử dụng hối lộ để nâng cao lợi ích kinh doanh của họ ở nước ngoài. Khi những người tham gia dự án EB-5 quyên tiền ở nước ngoài, nếu họ hoặc đại lý của họ thực hiện bất kỳ hình thức thanh toán hoặc quà tặng gian lận nào cho bất kỳ người nào phù hợp với định nghĩa rộng về “quan chức nước ngoài”, họ có thể phải đối mặt với các hình phạt nghiêm khắc – bao gồm cả phạt tiền và phạt tù. Bởi vì các hoạt động cung cấp EB-5 có nguy cơ vi phạm FCPA và mức độ nghiêm trọng của hình phạt đối với công ty cũng như các cán bộ, giám đốc và người quản lý của công ty phụ thuộc một phần vào việc công ty có chương trình hiệu quả để tuân thủ FCPA hay không, tất cả EB‑ 5 tổ chức phát hành nên dành thời gian tìm hiểu về FCPA và thực hiện kế hoạch tuân thủ hiệu quả.

Tiểu sử

Hầu hết các nước phát triển từ lâu đã cấm hối lộ trong phạm vi biên giới của mình, nhưng rất ít nước có luật ngăn cản công dân của họ đưa hối lộ khi họ ra nước ngoài. Hoa Kỳ đã phá vỡ truyền thống pháp lý này và thông qua FCPA vào năm 1977 để phản ứng lại những tiết lộ về hành vi hối lộ tràn lan các quan chức nước ngoài của các tập đoàn có trụ sở tại Hoa Kỳ, bao gồm cả việc hối lộ Thủ tướng Nhật Bản đương nhiệm của Tập đoàn Lockheed. Lúc đầu, nhiều người trong và ngoài nước Mỹ coi đạo luật này là một nỗ lực ngây thơ, chỉ mang lại lợi ích cho các đối thủ cạnh tranh từ các quốc gia ít ngại bẩn tay hơn để giành được thị phần kinh tế toàn cầu. Nhưng sau cuộc khủng hoảng tài chính châu Á những năm 1990, rõ ràng là, về lâu dài, môi trường kinh doanh tham nhũng gây tổn hại cho tất cả các nước liên quan, bên cạnh việc làm nản lòng các nỗ lực quốc tế nhằm thúc đẩy tăng trưởng kinh tế hợp pháp ở các nước kém phát triển. Khoảng 41 quốc gia hiện đã áp dụng các luật tương tự như FCPA theo công ước do Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) thành lập. Đáng chú ý nhất là vào năm 2010, Vương quốc Anh đã thông qua và bắt đầu thực thi Đạo luật Chống hối lộ, được cho là nghiêm ngặt hơn FCPA. Bốn mươi năm sau khi được thông qua, FCPA không chỉ là luật đất đai ở Hoa Kỳ; nó đã trở thành một tiêu chuẩn quốc tế.

Thực thi theo DOJ và SEC

Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC) và Bộ Tư pháp Hoa Kỳ chia sẻ trách nhiệm thực thi FCPA. Hầu hết việc thực thi đều được thực hiện dưới hình thức truy tố hình sự bởi DOJ để yêu cầu phạt tiền và phạt tù. SEC chỉ giới hạn ở các hoạt động thực thi dân sự và thường chuyển những phát hiện của mình cho DOJ để cùng điều tra và kiện tụng. FBI, một bộ phận của DOJ, có một nhóm đặc vụ chuyên điều tra các vi phạm FCPA.

Từ năm 1991, Nguyên tắc tuyên án liên bang của Bộ Tư pháp Hoa Kỳ đã nêu rõ các yếu tố của một “chương trình tuân thủ hiệu quả”. Các hướng dẫn này nhằm mục đích ngăn chặn hối lộ, nhưng việc tuân thủ cẩn thận các hướng dẫn cũng có thể làm giảm hoặc loại bỏ khả năng phạm tội của FCPA đối với một công ty và các cán bộ của công ty nếu hối lộ vẫn xảy ra trong tổ chức. Vào tháng 2012 năm 5, SEC và DOJ đã cùng ban hành Hướng dẫn nguồn cho Đạo luật chống tham nhũng ở nước ngoài của Hoa Kỳ, trong đó cung cấp hướng dẫn bổ sung rất cần thiết. Có tầm quan trọng đặc biệt đối với các tổ chức phát hành EB-XNUMX, thường là các tổ chức nhỏ và tương đối đơn giản, Hướng dẫn Nguồn tư vấn về việc điều chỉnh chương trình tuân thủ phù hợp với tính chất của doanh nghiệp và rủi ro thực sự của nó.

Sáng kiến ​​thực thi

DOJ đã đưa ra các sáng kiến ​​có mục tiêu trong một số ngành công nghiệp sau khi quan sát các mô hình phổ biến về hoạt động tham nhũng ở nước ngoài, bao gồm quốc phòng, hàng không vũ trụ, dịch vụ tài chính, bán lẻ, dầu khí, dược phẩm và thiết bị y tế. Trong ba năm qua, SEC đã phối hợp với USCIS trong việc giám sát hoạt động cung cấp EB-5 và người ta nên cho rằng bất kỳ mô hình vi phạm FCPA nào được quan sát thấy trong ngành EB-5 đều có thể dẫn đến một sáng kiến ​​thực thi tương tự. Ngoài ra, các nhà lập pháp đôi khi đề xuất bổ sung các điều khoản FCPA cụ thể vào chương trình EB-5 Kết quả là, những người tham gia chương trình EB-1 phớt lờ FCPA sẽ gặp nguy hiểm khi làm như vậy.

FCPA cấm những gì?

Nói chung, FCPA cấm bất kỳ công ty hoặc cá nhân nào của Hoa Kỳ tham nhũng đưa, hứa hẹn, đề nghị hoặc ủy quyền thanh toán tiền hoặc bất kỳ thứ gì có giá trị cho một quan chức nước ngoài, đảng chính trị hoặc ứng cử viên với mục đích gây ảnh hưởng đến quan chức đó trong khả năng chính thức của họ hoặc để đảm bảo một lợi thế không chính đáng nhằm có được hoặc duy trì hoạt động kinh doanh hoặc chỉ đạo hoạt động kinh doanh cho bất kỳ người nào.

Bằng cách bao gồm “bất cứ thứ gì có giá trị” ngoài việc thanh toán bằng tiền mặt, luật pháp có thể cấm tặng quà và thậm chí là chiêu đãi xa hoa hoặc quyên góp cho tổ chức từ thiện được chỉ định của một quan chức.

Phạm vi rộng của định nghĩa về “quan chức chính phủ” đã được chứng minh vào năm 2011, khi Johnson & Johnson giải quyết các hành động thực thi FCPA dân sự và hình sự với cáo buộc rằng họ đã tặng tiền mặt và quà tặng “chuyến đi không phù hợp” cho các bác sĩ và quản trị viên làm việc tại các bệnh viện và cơ quan chăm sóc sức khỏe của nhà nước. ở Hy Lạp, Ba Lan và Romania để khuyến khích họ lựa chọn dược phẩm và thiết bị cấy ghép phẫu thuật của Johnson & Johnson. Bởi vì nhà nước sở hữu các cơ sở chăm sóc sức khỏe nên các bác sĩ và quản lý làm việc ở đó được coi là quan chức chính phủ.

Rủi ro đối với tổ chức phát hành EB-5

Tập trung vào nhà thầu và đại lý

Các hoạt động nước ngoài của các tổ chức phát hành EB-5 bao gồm huy động vốn và tạo điều kiện cho người nước ngoài nhập cư. Điều này thường liên quan đến việc thuê một đại lý địa phương được chính quyền địa phương cấp phép hoặc ủy quyền để thu hút và hỗ trợ các nhà đầu tư và có thể liên quan đến sự cho phép của chính phủ trong các vấn đề như thị thực xuất cảnh và chuyển tiền. Việc các quan chức chính quyền hoặc đảng phái địa phương xuất hiện tại các sự kiện tiếp thị EB-5 hoặc chụp ảnh cùng các nhà tài trợ dự án không phải là điều hiếm gặp.

FCPA chủ yếu đặt ra hai câu hỏi cho các tổ chức phát hành EB-5. Thứ nhất, liệu tổ chức phát hành có trực tiếp thực hiện một khoản thanh toán sai trái khi thanh toán cho đại lý và người đại diện thay mặt cho tổ chức phát hành không? Thứ hai, khi thuê đại lý địa phương hoặc nhà thầu khác, tổ chức phát hành có ủy quyền cho nhà thầu thực hiện một khoản thanh toán gian lận không?

Đã có những lo ngại về việc liệu việc chính phủ cấp phép cho các đại lý bố trí ở nước ngoài hoặc các đại lý di cư có khiến họ trở thành “quan chức chính phủ” và cấm tổ chức phát hành EB-5 trả phí cho các đại lý di cư hay không. Chỉ đơn giản là được chính phủ cấp phép sẽ không có tác dụng này. Tuy nhiên, điều quan trọng là phải xác định xem liệu thực thể kinh doanh của đại lý có thuộc sở hữu đa số của chính phủ hay không, có sự tham gia của các quan chức đảng chính trị hay không và liệu các khoản phí có thể được hiểu là các khoản thanh toán bất hợp pháp cho hành động chính thức chứ không phải là phí cho cơ quan để thực hiện các dịch vụ hợp pháp hay không. Các yếu tố sau đây có thể hữu ích trong việc xác nhận rằng việc duy trì và thanh toán của một đại lý nước ngoài cho các dịch vụ chân chính không phải là vi phạm FCPA:

  • Nếu việc thanh toán của đại lý được cho phép theo luật thành văn của nước ngoài thì đó không phải là vi phạm FCPA.
  • Nếu việc thanh toán của đại lý được thực hiện và báo cáo công khai và minh bạch thì việc thanh toán đó không được thực hiện “tham nhũng” và không vi phạm FCPA.
  • Nếu các dịch vụ mà đại lý cung cấp chỉ giới hạn ở việc thu hút các nhà đầu tư, tạo điều kiện cho họ đầu tư và hỗ trợ chuẩn bị tài liệu, thì phí của đại lý có thể không được tính để có được “một hành động hoặc quyết định chính thức” hoặc “lợi ích không phù hợp” vi phạm FCPA.

Rủi ro lớn hơn đối với các tổ chức phát hành EB-5 là nếu đại lý trả tiền hoặc tặng quà cho các quan chức chính phủ trong quá trình tham gia, công ty Hoa Kỳ có thể bị coi là đã ủy quyền cho đại lý hối lộ thay mặt họ vi phạm FCPA. Ví dụ: một công ty Hoa Kỳ sẽ vi phạm FCPA nếu công ty đó thuê một đại lý để thay mặt công ty đó thực hiện bất kỳ hành động nào sau đây:

  • Đại lý thanh toán không đúng quy định để đảm bảo thị thực xuất cảnh cho nhà đầu tư
  • Đại lý trả tiền cho một quan chức để cấp phép tiếp thị sản phẩm EB-5 trong một lãnh thổ cụ thể
  • Đại lý trả một khoản thù lao hoặc tặng quà cho một quan chức địa phương khi quan chức đó xuất hiện tại một sự kiện tiếp thị hoặc một “cơ hội chụp ảnh” mà tại đó quan chức đó bày tỏ sự chấp thuận hoặc chứng thực của chính phủ về cơ hội đầu tư EB-5
  • Đại lý hối lộ hoặc sắp xếp hối lộ các quan chức ngân hàng hoặc hải quan để lách luật kiểm soát tiền tệ.

Công thức cho Chương trình Tuân thủ FCPA Hiệu quả dành cho Tổ chức Phát hành EB-5

Hướng dẫn gần đây nhất của các cơ quan thực thi FCPA về những gì họ coi là một chương trình tuân thủ hiệu quả xuất hiện trong Hướng dẫn Tài nguyên dưới dạng 10 “Dấu hiệu của Chương trình Tuân thủ Hiệu quả”. Những điểm nổi bật này phải là điểm khởi đầu trong việc thiết kế chương trình của công ty bạn.

Trong khi SEC và DOJ mong đợi một tập đoàn đa quốc gia lớn phải có chương trình đạo đức và tuân thủ nghiêm ngặt và tùy chỉnh. Các công ty nhỏ – bao gồm hầu hết các tổ chức phát hành EB-5 – có thể có một chương trình đơn giản hơn và ít chính thức hơn nhưng vẫn được công nhận là “hiệu quả”. Ví dụ, công ty nhỏ hơn không cần phải có nhân viên tuân thủ riêng biệt, công ty có thể cung cấp chương trình đào tạo trong các cuộc họp nhân viên không chính thức và thậm chí có thể lập mô hình chương trình tuân thủ của mình dựa trên các chương trình hiện có và các phương pháp thực hành tốt nhất của các tổ chức tương tự khác. Chín[2] yếu tố sau đây dựa trên “Dấu hiệu” của Hướng dẫn Nguồn có liên quan nhất đến tổ chức phát hành EB-5 điển hình:

  1. Cam kết của Ban quản lý cấp cao và Chính sách chống tham nhũng được trình bày rõ ràng. Hầu hết EB-5 tổ chức phát hành được tổ chức và lãnh đạo bởi một hoặc hai người đứng đầu. Những cá nhân này phải có vai trò chủ đạo trong việc phát triển và truyền đạt chương trình tuân thủ và thiết lập một “giọng điệu ở trên cùng” rõ ràng. Nhân viên của công ty hoặc nhà thầu độc lập có thể tìm kiếm các dấu hiệu hoặc tín hiệu rằng chương trình tuân thủ hoàn toàn chỉ để trưng bày. Các lãnh đạo công ty phải tránh mọi sự mơ hồ và làm rõ rằng việc tránh hoạt động tham nhũng – và quyết tâm tuân thủ mọi luật lệ và quy định – phản ánh mong muốn của họ và là cốt lõi của văn hóa của công ty.
  2. A Chương trình tuân thủ và đạo đức bằng văn bản. Chính sách tuân thủ FCPA của chương trình phải được lập thành văn bản, phải là một phần của quy tắc ứng xử và đạo đức tổng thể của công ty, đồng thời phải được đưa vào sổ tay nhân viên hoặc được cung cấp dễ dàng. Chính sách bằng văn bản có thể ngắn gọn nhưng cần nêu rõ bản chất của các lệnh cấm của FCPA và cam kết tuân thủ chúng của công ty.
  3. Giám sát, quyền tự chủ và nguồn lực. Công ty phải giao trách nhiệm về chương trình tuân thủ cho các cá nhân cụ thể trong tổ chức và đảm bảo họ có thẩm quyền phù hợp và đủ nguồn lực để chương trình hoạt động hiệu quả. Đối với một tổ chức nhỏ như tổ chức phát hành EB-5 điển hình, với ít cấp quản lý, không cần có nhân viên tuân thủ chuyên trách. Sự tham gia tích cực của người đứng đầu hoặc giám đốc tài chính hoặc người kiểm soát có thể đủ. Khi tổ chức phát triển, tổ chức cần đánh giá lại định kỳ xem liệu tổ chức có cần tăng cường chức năng giám sát để duy trì một chương trình hiệu quả hay không.
  4. Sự siêng năng trước khi thu hút các quan chức và đại lý. Bởi vì các tổ chức phát hành EB-5 đặc biệt gặp rủi ro FCPA khi thu hút các đại lý nước ngoài và nhà thầu độc lập, đây sẽ là đặc điểm chính của bất kỳ chương trình tuân thủ nào của tổ chức phát hành EB-5. Chương trình tuân thủ phải quy định rằng tổ chức sẽ không thuê một cán bộ hoặc đại lý mà tổ chức biết hoặc lẽ ra phải biết có tiền sử hoạt động bất hợp pháp hoặc tham nhũng. Các tổ chức phát hành EB-5 nói riêng nên xây dựng một quy trình thẩm định cần tuân thủ trước khi thuê bất kỳ nhà thầu hoặc đại lý nước ngoài nào và các thỏa thuận với nhà thầu nước ngoài phải có các giao ước yêu cầu tuân thủ FCPA.
  5. Đào tạo và tư vấn liên tục. Tất cả các quan chức và nhân viên tiếp xúc với các quan chức nước ngoài phải được đào tạo FCPA hàng năm và cung cấp chứng nhận rằng họ hiểu đầy đủ các yêu cầu của FCPA và chương trình tuân thủ của công ty. Trong các tổ chức nhỏ, giống như hầu hết các tổ chức phát hành EB-5, việc đào tạo có thể không chính thức nhưng phải diễn ra và công ty phải ghi lại rằng việc đào tạo đã diễn ra. Các nhà cung cấp bên thứ ba cung cấp tài liệu đào tạo tổng quát về FCPA, nhưng mấu chốt sẽ là đào tạo về những rủi ro cụ thể đối với các tổ chức phát hành EB-5; ví dụ: cách tương tác với các quan chức chính quyền địa phương khi tiếp thị một khoản đầu tư, cách tiến hành thẩm định đối với một đại lý tiềm năng hoặc nhà thầu độc lập và cách phản hồi khi một nhà thầu đề xuất một khoản thanh toán không phù hợp để đẩy nhanh giao dịch. Tất cả các quan chức và nhân viên tiếp xúc với các quan chức nước ngoài phải biết họ nên liên hệ với ai một cách tự do và an toàn để được hướng dẫn thêm nếu họ có bất kỳ câu hỏi nào về chương trình tuân thủ.
  6. Khuyến khích và biện pháp kỷ luật. Tổ chức phải nhất quán trong việc thực thi chương trình tuân thủ của mình. Cấu trúc của một tổ chức phát hành EB-5 điển hình không yêu cầu một hệ thống chi tiết về các biện pháp khuyến khích và kỷ luật. Nhưng công ty tối thiểu phải đảm bảo rằng nó không tạo ra các động cơ tài chính để thành công “bằng bất cứ giá nào”, điều này có thể khuyến khích việc lách luật chương trình tuân thủ. Công ty cũng không nên trừng phạt một cán bộ hoặc nhân viên vì việc tuân thủ chương trình dẫn đến mất đi cơ hội chỉ có được thông qua việc hối lộ.
  7. Đánh giá rủi ro. Chương trình tuân thủ phải yêu cầu, ít nhất mỗi năm một lần, đánh giá lại cấp cao nhất về nguy cơ vi phạm FCPA của tổ chức. Tính chất hoặc địa điểm của các hoạt động của công ty có tạo ra rủi ro mới hoặc làm tăng rủi ro hiện tại không? Công ty đã chuyển từ hoạt động trực tiếp sang sử dụng nhà thầu độc lập hay ngược lại? Nếu công ty không chủ động giải quyết những rủi ro thay đổi như vậy thì chương trình tuân thủ của công ty sẽ không được coi là hiệu quả.
  8. Báo cáo bí mật và điều tra nội bộ. Đối với hầu hết các tổ chức phát hành EB-5 chỉ có một hoặc hai các cấp quản lý, một báo cáo bí mật hệ thống có thể không thực tế. Các tổ chức lớn hơn có thể cần phải có “đường dây nóng” của bên thứ ba hoặc thanh tra nội bộ để đáp ứng yếu tố này của chương trình. Nhưng ngay cả tổ chức phát hành EB-5 nhỏ nhất cũng nên đảm bảo rằng một nhân viên hoặc nhà thầu có thể nâng cao lo ngại về các khoản thanh toán không phù hợp mà không sợ bị quả báo hoặc trả thù, và nếu báo cáo như vậy xảy ra công ty phải đảm bảo rằng họ điều tra các phát hành đầy đủ và ghi lại phản hồi của nó.
  9. Cải tiến liên tục: Kiểm tra và đánh giá định kỳ. Các tổ chức phát hành EB-5 không có khả năng yêu cầu nội bộ các thủ tục kiểm toán hoặc thử nghiệm (chẳng hạn như có một điều tra viên giả vờ là người nhận hối lộ). Tất cả điều cần thiết ở đây là sự thừa nhận rằng chương trình tuân thủ không bao giờ hoàn hảo hoặc các bước đầy đủ và định kỳ được ghi lại để đánh giá và cải thiện nó. Điều này nên bao gồm giám sát các phương pháp hay nhất mới nổi trong số các phương pháp khác người chơi trong ngành. Theo Tài nguyên Hướng dẫn “Mặc dù tính chất và tần suất của việc đánh giá chủ động có thể khác nhau tùy thuộc vào quy mô và mức độ phức tạp của một tổ chức, ý tưởng đằng sau những nỗ lực đó là như nhau: liên tục sự cải thiện và tính bền vững.”[3]

Thẩm định chi tiết đối với bên thứ ba – mối quan tâm chính

Đối với hầu hết các tổ chức phát hành EB-5, phần quan trọng nhất của chương trình tuân thủ và đạo đức sẽ tiến hành thẩm định trước khi thuê nhà thầu. Trước khi thuê bất kỳ nhà thầu nước ngoài nào, công ty phải tuân theo các thủ tục thẩm định đã được thiết lập trước.

Các thủ tục này phải bao gồm một bảng câu hỏi do nhân viên đề xuất hợp đồng hoàn thành, được thiết kế để đảm bảo rằng hợp đồng đó là dành cho các dịch vụ hợp pháp, trung thực và để xác định “cờ đỏ” về mục đích tham nhũng, bao gồm các dấu hiệu cảnh báo sau:

  • Chủ sở hữu hoặc nhân viên của nhà thầu là người thân của một quan chức chính phủ hoặc đảng có thể hỗ trợ công ty ký hợp đồng
  • Nhiệm vụ của nhà thầu được xác định một cách mơ hồ
  • Nhà thầu thiếu chuyên môn có thể chứng minh được để thực hiện các dịch vụ đã ký hợp đồng cho
  • Khoản bồi thường của nhà thầu có vẻ lớn hơn giá trị dịch vụ được mô tả trong hợp đồng
  • Nhà thầu sẽ không đồng ý chứng nhận rằng họ sẽ không thực hiện một khoản thanh toán gian lận.

Hợp đồng phải nêu rõ rằng việc vi phạm FCPA hoặc các luật chống hối lộ khác của địa phương hoặc quốc tế là vi phạm nghiêm trọng hợp đồng và phải có cam kết rằng nhà thầu sẽ, theo yêu cầu, chứng nhận rằng họ không vi phạm như vậy.

Cần lưu ý rằng FCPA có ngoại lệ đối với “các khoản thanh toán bôi trơn” - các khoản thanh toán nhỏ để tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động thường lệ của chính phủ. Điều này mang lại sự nhẹ nhõm ở những quốc gia nơi hối lộ nhỏ ảnh hưởng đến cả những hoạt động thường ngày như đưa hành lý qua hải quan. Ranh giới giữa các khoản thanh toán dầu bôi trơn và tham nhũng thực tế bản thân nó rất mong manh, do đó, chính sách FCPA hiệu quả phải yêu cầu bất kỳ nhân viên nào đang cân nhắc việc thanh toán dầu mỡ phải tham khảo ý kiến ​​của nhân viên tuân thủ của công ty trước tiên.

Tặng quà và chiêu đãi

Hãy nhớ rằng quà tặng nói chung không bị cấm; chỉ những hành vi hối lộ trá hình mới bị cấm. Sự khác biệt thường mang tính chủ quan, nhưng trong Hướng dẫn nguồn lực, DOJ và SEC đã làm rõ rằng họ không quan tâm đến những món quà khiêm tốn trừ khi chúng là một phần của hành vi có hệ thống hoặc lâu dài chứng tỏ mục đích tham nhũng. Hướng dẫn Nguồn lực nêu rõ “Là một phần của chương trình tuân thủ hiệu quả, công ty phải có các hướng dẫn và quy trình rõ ràng và dễ tiếp cận để tặng quà cho giám đốc, cán bộ, nhân viên và đại lý của công ty”.

Hướng dẫn Nguồn lực cung cấp các ví dụ và hướng dẫn thêm về ranh giới giữa việc tặng quà và giải trí được phép và bị cấm mà các nhà phát hành EB-5 nên sử dụng để phát triển các chính sách nội bộ của riêng họ.

Quy định về kế toán – Chỉ áp dụng cho công ty đại chúng

Ngoài các quy tắc chống hối lộ, FCPA còn có các điều khoản kế toán áp dụng cho các công ty đại chúng. Các công ty có loại chứng khoán được đăng ký theo Đạo luật Giao dịch Chứng khoán năm 1934 phải duy trì đủ quyền kiểm soát đối với tài sản của mình để ngăn chặn bất kỳ khoản thanh toán được ủy quyền nào. Các điều khoản kế toán nói chung sẽ không áp dụng cho các tổ chức phát hành EB-5, nhưng điều đó không có nghĩa là việc kiểm soát kế toán kém sẽ tha thứ cho các quan chức hoặc giám đốc khi một nhân viên hoặc nhà thầu sử dụng tài sản của công ty để hối lộ. Điều đó chỉ có nghĩa là việc thiếu kiểm soát bản thân nó không phải là một hành vi vi phạm pháp luật riêng biệt.

Kết luận

Tổ chức phát hành lo ngại về tính hợp pháp của khoản thanh toán hoặc quà tặng sẽ không cảm thấy thoải mái khi thực tế rằng hoạt động đó dường như là một thông lệ phổ biến ở địa phương. “Đó là cách mọi người hoàn thành công việc ở đó” chưa bao giờ là cách bào chữa hiệu quả theo FCPA. Ngay từ khi ra đời, luật này đã tìm cách thay đổi cách thực hiện mọi việc, ngay cả ở những quốc gia nơi tham nhũng đã ăn sâu vào văn hóa kinh doanh và chính trị, và thậm chí phải trả giá bằng việc các công ty Mỹ mất hoạt động kinh doanh trong thời gian ngắn vào tay đối thủ cạnh tranh từ các quốc gia khác. ít quan tâm đến việc thúc đẩy tham nhũng. Các hành động thực thi được công bố rộng rãi là công cụ giáo dục tốt nhất của cơ quan quản lý đối với FCPA. Các tổ chức phát hành EB-5 muốn tránh đóng vai trò là người mẫu giảng dạy nên phát triển một chương trình tuân thủ hiệu quả trước khi thuê các đại lý ở nước ngoài hoặc rời khỏi bờ biển Hoa Kỳ.

Tài Nguyên Bổ Sung

Ngoài việc tham khảo ý kiến ​​của các chuyên gia tuân thủ, các tổ chức phát hành EB-5 có thể tìm thêm thông tin trong Hướng dẫn Tài nguyên Đạo luật Chống Tham nhũng Nước ngoài của DOJ tại http://www.justice.gov/criminal/fraud/fcpa/guidance/guide.pdf và trên phần “Tiêu điểm về FCPA” trên trang web của SEC tại http://www.sec.gov/spotlight/fcpa.shtml.

1 Ví dụ: Đạo luật Đầu tư, Doanh nhân và Đầu tư Hoa Kỳ năm 2015 (HR 616) được đề xuất sẽ khiến FCPA được áp dụng cho Chương trình. Có khả năng ngôn ngữ này phản ánh mối lo ngại rằng các quan chức nước ngoài tham nhũng có thể sử dụng số tiền thu được từ tham nhũng để đầu tư theo Chương trình EB-5 và trở thành cư dân Hoa Kỳ.

2 Một trong mười “Dấu ấn” trong Hướng dẫn Nguồn lực liên quan đến các thủ tục thẩm định và hội nhập khi mua lại các doanh nghiệp nước ngoài. Điều này hiếm khi có liên quan đến các tổ chức phát hành EB-5.

3 Hướng dẫn tài nguyên, tr. 62.

Nhân viên EB5Investors.com

TUYÊN BỐ TỪ CHỐI TRÁCH NHIỆM: Các quan điểm thể hiện trong bài viết này chỉ là quan điểm của tác giả và không nhất thiết thể hiện quan điểm của nhà xuất bản, nhân viên của nhà xuất bản. hoặc các chi nhánh của nó. Thông tin tìm thấy trên trang web này nhằm mục đích là thông tin chung; đó không phải là lời khuyên pháp lý hoặc tài chính. Lời khuyên pháp lý hoặc tài chính cụ thể chỉ có thể được đưa ra bởi một chuyên gia được cấp phép có kiến ​​thức đầy đủ về tất cả các sự kiện và hoàn cảnh trong tình huống cụ thể của bạn. Bạn nên tham khảo ý kiến ​​của các chuyên gia pháp lý, nhập cư và tài chính trước khi tham gia chương trình EB-5. Việc đăng câu hỏi trên trang web này không tạo ra mối quan hệ luật sư-khách hàng. Tất cả các câu hỏi bạn đăng sẽ được công khai; không bao gồm thông tin bí mật trong câu hỏi của bạn.